Курс "Практика заполнения декларации по НДС и налогу на прибыль + 1С 8.3" - Москва

3.0 (голосов 4)
Понравился курс0Не понравился курс1

ПРОГРАММА КУРСА

Из лекций на примерах Вы узнаете:

  • Как правильно рассчитать НДС и налог на прибыль 
  • Заполнение новой декларации по НДС 2015 и по прибыли с пошаговой инструкцией 
  • Как минимизировать риски камеральной проверки по НДС и налогу на прибыль 

Из практикума в 1С Вы узнаете:

  • Как заполнить декларацию по НДС 2015 и по прибыли на примере реальной компании 
  • Заполнение декларации НДС и прибыли за все периоды при сложных ситуациях 
  • Как контролировать правильность составления декларации по НДС и налогу на прибыль 

ТЕМАТИЧЕСКИЙ ПЛАН

1. НДС. Гл.21 НК РФ. Документальное оформление. 

Нормативное регулирование НДС.

  • Плательщики налога. Освобождение от обязанностей налогоплательщика НДС по ст.145 НК РФ. 
  • Объекты налогообложения. 
  • Операции, не признаваемые объектами налогообложения НДС. 
  • Определение места реализации товаров, работ, услуг. 
  • Налоговый период, Налоговые ставки. 

    Счет фактура. Книга покупок. Книга продаж 

    • Счет-фактура. Обязательные реквизиты. Виды счетов-фактур. 
    • Правила заполнения книги покупок и книги продаж. 
    • Изменения в правилах с 2015 года.

      2. НДС. Порядок расчета НДС

      Расчет суммы НДС к начислению

      • Объекты налогообложения, налоговая база
      • Синтетический учет (сч. 68.02)

      Налоговые вычеты. Порядок расчета НДС.

      • Налоговые вычеты, синтетический учет (сч. 19) 
      • Расчет суммы НДС, подлежащий уплате в бюджет. 
      • Особенности учета НДС по авансам полученным и авансам выданным. Применение счетов 76 АВ, 76 ВА. 
      • Контрольные показатели по учету НДС. Как не пропустить ошибку в расчете 
      • Раздельный учет НДС. Ст. 170 НК РФ. 

      3. НДС. Составление деклараций.

      Декларация по НДС 2015. Порядок представления.

      • Порядок и сроки представления декларации по НДС 
      • Состав декларации НДС. Обзор всех разделов. 
      • Состав декларации при отсутствии деятельности компании

      Декларация по НДС. Инструкция по заполнению.

      • Пошаговая инструкция заполнения декларации по разделам на примере задачи. 
      • Контрольное соотношение строк декларации, во избежание камеральных проверок 
      • Способы обнаружения ошибок, исправление ошибки 
      • Порядок и сроки уплаты налога в бюджет. 
      • Основные изменения в форме декларации с 2015 года.

      4. Практикум в 1С. Заполнение декларации по НДС.

      Практика в 1С: 1 квартал. Общий порядок

      • Анализ ОСВ. Декларация за 1-й квартал. Общий алгоритм. 
      • Анализ оборотов по счетам в ОСВ. 
      • Контрольное соотношение сумм оборотов. 
      • Формирования книги покупок и книги продаж. Расчет налога. 
      • Подготовка данных к составлению декларации 

      Практика в 1С: 2 квартал. НДС по реализованным ОС

      • Анализ ОСВ. Декларация за 2-й квартал. 
      • Отражение операций по аренде муниципального имущества 
      • Порядок отражения НДС налогового агента в декларации 

      Практика в 1С: 3 квартал

      • Анализ ОСВ. Декларация за 3-й квартал. 
      • Отражение в декларации НДС с реализации ОС. 
      • Контроль соответствия данных бухгалтерского учета и показателей в декларации 
      • Способы обнаружения ошибок, исправление ошибки 

      Практика в 1С: 4 квартал. Раздельный учет НДС 

      • Анализ ОСВ. Декларация за 4-й квартал. 
      • Заполнение декларации с учетом раздельного учета НДС в 1С 

      5. Прибыль. Финасовый результат для целей бухгалтерского учета. Доходы. ПБУ 9/99.

      Доходы организации. ПБУ 9/99.

      • Виды доходов организации

      Расходы организации. ПБУ 10/99

      • Классификация расходов. 
      • Понятие себестоимости продукции. 
      • Понятие и применение метода директ-костинг 

      Расчет финансового результата 

      • Алгоритм расчета финансового результата. Финансовый результат от основной деятельности. Синтетический счет 90. 
      • Финансовый результат от прочих доходов и расходов. Синтетический счет 91. 
      • Конечный финансовый результат деятельности организации в отчетном периоде. Синтетический счет 99. 
      • Расчет чистой прибыли. Синтетический счет 84. Реформация баланса. 

      6. Порядок расчета налога на прибыль. Гл.25 НК РФ.

      Нормативное регулирование. Методы признания доходов.

      • Налогоплательщики. Объект налогообложения. 
      • Доходы. Классификация доходов. Методы признания доходов. 
      • Доходы, не учитываемые при налогообложении прибыли. 

      Расходы. Методы признания.

      • Расходы. Классификация расходов. Нормируемые расходы. 
      • Расходы, не учитываемые при налогообложении прибыли. 
      • Убытки Перенос убытка прошлых лет на будущее. 
      • Авансовые платежи по налогу 

      Расчет налога на прибыль. 

      • Налоговая база.Расчет налоговой базы. 
      • Налоговые ставки. Налоговый и расчетный периоды. 
      • Сроки уплаты в бюджет и предоставления отчетности. 

      7. Налог на прибыль. Составление декларации.

       Налоговая декларация по налогу на прибыль. Порядок представления.

      • Порядок и сроки представления декларации по прибыли. 
      • Состав декларации по налогу на прибыль. Обзор всех разделов. 
      • Состав декларации при отсутствии деятельности компании 

      Общий порядок заполнения декларации по налогу на прибыль

      • Пошаговая инструкция заполнения декларации по разделам на примере задачи. 
      • Контрольное соотношение строк декларации, во избежание камеральных проверок 
      • Способы обнаружения ошибок, исправление ошибки 
      • Порядок и сроки уплаты налога в бюджет. 

      8. Практикум в 1С. Заполнение декларации по прибыли на примере реальной компании.

      • Определение финансового результата (ежемесячно) 
      • Анализ регистров по счетам расходов (счет 44.1,20,25,26) 
      • Закрытие месяца регламентными документами (ежемесячно) 
      • Декларация за 1 квартал 
      • Декларация за полугодие 
      • Декларация за 9 месяцев 
      • Декларация за год